После перехода права собственности даритель передает недвижимость безвозмездно и не получает никакого вознаграждения, поэтому ничего не платит. А если в качестве дарителя выступает родственник родителей, то ему даже не нужно ничего платить. Однако в остальных случаях налог уплачивается физическим лицом по ставке 13 %.
Подробнее о том, в каких случаях уплачивается налог с заявленной квартиры?
Кто платит налог за перерегистрацию подаренной квартиры?
Согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, от уплаты налога на дарение освобождаются родственники-родители. Дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки, дедушки, братья и сестры.
Если вы получили недвижимость в дар от тети или дяди, родственников или в порядке дарения, вы должны заплатить налог сразу после перерегистрации права собственности. Налог составляет 13 % от базовой стоимости дома. Для нерезидентов Российской Федерации ставка налога увеличивается до 30 % в соответствии со статьей 214.10 Налогового кодекса.
В каких случаях взимается налог с продажи квартиры?
Дарители обязаны уплатить налог с продажи жилого помещения, если с момента перерегистрации права собственности прошло менее трех лет. Однако это касается случаев, когда недвижимость была получена родственником родителей и является единственным жильем, в котором проживает даритель. Если же недвижимость была получена в дар от дальнего родственника-родителя, то налог с продажи нужно заплатить, если не прошло пяти лет, в соответствии со статьей 217.1 Налогового кодекса РФ, пункт 3.
Как продать квартиру без уплаты налога?
С 2019 года налог не уплачивается, если с момента перехода права собственности прошло менее трех лет. Однако оценка квартиры по кадастровой стоимости производится только в том случае, если даритель получил квартиру и решил сразу же продать ее за ту же сумму. В этом случае налог платить не нужно.
Например, отец подарил своему сыну квартиру. Однако через полгода сын продает ее за 5 млн рублей. Сын не может продать недвижимость и заплатить налог, если продажная стоимость не превышает 5 млн рублей. Если продажная стоимость превышает 5 млн рублей, то необходимо заплатить налог в размере 13%. Например, сын продает подаренную квартиру за 6 млн рублей в течение одного года. В этом случае налог взимается с 1 млн рублей. Именно эта сумма считается полученным доходом.
Как получить налоговые льготы при продаже подаренной недвижимости?
Если вы получили квартиру от дальнего родственника, вы заплатите 13% налога на недвижимость еще до продажи жилья. Вы должны заплатить 13 % сразу после перерегистрации права собственности. Убедитесь, что вы сразу же продали недвижимость, и сохраните налоговую декларацию, чтобы не платить налог снова.
Другими словами, когда я должен заплатить налог с продажи подаренной недвижимости?
Подпишитесь на нашу рассылку. Вы будете получать информацию о новых статьях по электронной почте или через мессенджер.
При полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна © MBK. Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный раздел и нажмите Ctrl + Enter.
Можно ли продать квартиру, полученную в дар?
Дарение представляет собой безвозмездную сделку, в результате которой ценное имущество переходит от одного владельца к другому. Получатель дара имеет полное право распоряжаться им без учета мнения и пожеланий дарителя. Это касается и продажи сразу после того, как новый владелец получил коммерческое предложение из ЕГРН. Как показывает практика, информация о документах, лично поданных в Госреестр или оформленных через нотариуса, появляется в базе данных Госреестра в течение трех-двенадцати дней. В дальнейшем сделки, связанные с перепродажей квартиры, можно будет аннулировать только в судебном порядке.
Однако при принятии решения о продаже необходимо учитывать ряд важных нюансов. Если жилье передается в дар совершеннолетнему одинокому гражданину России и в этих квадратных метрах никто не прописан и не проживает, то проблем не возникнет. Однако все может быть не так просто.
Ситуация 1. Право собственности на дом переходит к новому собственнику в порядке дарения, но старый собственник продолжает проживать в квартире. Правила регистрации сделок дарения не допускают внесения в договор условия о дальнейшем проживании дарителя в квартире, на которую перешло право собственности (см. статью 572 Гражданского кодекса РФ). Это означает, что квартира может быть продана, даже если даритель продолжает в ней проживать.
Ситуация 2. Квартира передается в дар ребенку. Продать жилье можно только после того, как ребенку будет предоставлено жилье не меньшей экономической ценности и с комфортными условиями проживания. Как вариант, если ребенок обеспечил себя жилой площадью и проживает с родителями или опекунами, средства, вырученные от продажи «подарка», хранятся на специальном счете до достижения ребенком совершеннолетия. В этом случае родитель или опекун должен согласовать все детали сделки с органом опеки и получить его разрешение.
Ситуация 3. Подарок адресован недееспособному человеку. Его опекун сможет продать подаренную квартиру своему воспитаннику только для того, чтобы купить ему другое жилье. В противном случае, если недееспособный человек уже обзавелся подходящим жильем, вырученные от продажи средства будут перечислены на специальный счет, открытый для получателя дара, с официального разрешения органов опеки и попечительства.
Ситуация 4. Дарственная направлена на одного из супругов. В этом особом случае он не является общей собственностью и не подлежит разделу в случае развода. Однако если подаренное жилье будет продано и на вырученные деньги будет приобретена другая жилплощадь, оно уже будет признано общей собственностью.
Из приведенных выше примеров видно, что процесс продажи подаренного жилья иногда сопряжен с серьезными трудностями. Еще один важный вопрос — налогообложение таких сделок.
Налог можно уменьшить
Сумма налога при продаже квартиры, полученной в дар, скорее всего, будет уменьшена, если применить один из двух законных вариантов
Вариант 1 — дождаться окончания трех- или пятилетнего срока.
Вариант 2 — Использовать утвержденный государством налоговый вычет. Они вычитаются из налоговой базы и могут составлять либо 1 млн рублей, либо сумму, которую даритель потратил на покупку недвижимости.
С 1 января 2019 года можно уменьшить сумму дохода, облагаемого НДФЛ, если ранее она не была учтена в составе расходов. пожертвования, которые он понес на приобретение этого жилья. Чтобы подтвердить свои расходы, он должен представить предыдущий договор купли-продажи.
Если вы получили имущество в дар от кого-то, кроме родственников-родителей, и уже заплатили за него подоходный налог, его также можно вычесть из вашей налоговой базы. В этом случае вам понадобится чек об уплате налога на дарение и декларация о доходах в том году, когда был заявлен и уплачен подоходный налог.
Следует отметить, что цена квартиры не может быть меньше 70 % от ее подвальной стоимости, оцененной продавцом. В этом случае налоговые органы доначислят сумму налога.
Как продаются квартиры, полученные в дар: налоги, расходы и документация
В дарении недвижимости есть свои особенности. В первую очередь собственника интересует, можно ли продать подаренную квартиру. Также их интересует размер налогов и способы их снижения. Они действительно существуют — мы расскажем о них на примерах.
В статье говорится, что.
Дарение осуществляется безвозмездно. Подаренная квартира — это жилье, переданное новому владельцу бесплатно по договору дарения. Подоходный налог нужно платить только в том случае, если речь идет о дарении от дальних родственников родителей или иностранного государства.
Как продать подаренные квартиры.
Как и в случае с любой другой недвижимостью. Процесс общий. Выставляете ее на продажу, концентрируетесь на документации и подписываете договор, когда появляется покупатель.
Как долго я могу продавать свою счастливую квартиру? Новый владелец имеет право на бесплатное выделение жилья с момента вступления в права собственности. Это отражено в едином государственном реестре недвижимости.
Есть ли справка из единого государственного реестра недвижимости с актуальной информацией? Не стоит приступать к заключению договора. Примечание: Стоимость зависит от срока владения домом и условий, при которых она требуется.
Минимальный пакет документов для продажи:
Покупатель может запросить дополнительные документы, чтобы чистота сделки не вызывала сомнений. Читайте нашу подробную статью о том, какие документы нужно подготовить для продажи квартиры.
Их каталог шире, например, для несовершеннолетних.
Продажа квартиры для ребенка
Основное требование — получить разрешение от органов опеки и попечительства. Они проверяют, не были ли нарушены права несовершеннолетнего. Согласно юридической практике, государственные органы не возражают против предоставления детям равноценного жилья или внесения равноценных денег на детские банковские счета.
Возраст несовершеннолетнего имеет значение:.
Подумайте о том, что, возможно, имеет смысл поручить сопровождение сложных сделок профессионалу. Если вы решили прибегнуть к услугам риэлтора, то выгодно оплатить услуги специалиста в Халве с возвратом наличных.
Переключайтесь между личными и заемными средствами одним щелчком мыши. Беспроцентная рассрочка, бесплатное обслуживание, высокий cashback и удобные приложения.
Продажа акций.
У недвижимости может быть несколько владельцев. Закон разрешает продавать доли. Для этого необходимо следующее — оформить собственность на одного из владельцев.
Совместные владельцы недвижимости имеют право преимущественной покупки и будут настаивать на продаже своих долей в первую очередь. Если они не хотят этого делать, они пишут письменный отказ от опциона. Только после этого продавец может предложить свои доли заинтересованным лицам.
Сумма налога, которую нужно взимать
По первоначальному правилу при продаже квартиры собственник платит НДФЛ. Его величина составляет 13 %.
Можно ли продать подаренную квартиру без уплаты налога? Да, можно продать подаренную квартиру без уплаты налога! Чтобы не платить НДФЛ, необходимо дождаться окончания минимального срока владения.
Срок исчисляется с даты владения. Об этом можно судить по цитате из ЕГРН
Следует уточнить, что в круг ближайших родственников входят.
Подаренные квартиры, находившиеся в собственности менее трех лет, не могут быть проданы без уплаты налога. Однако можно уменьшить размер взноса. Мы объясним, как это сделать.
Первый способ.
Применяется к имуществу, не унаследованному родственниками-родителями. Пожертвование облагается налогом на доходы физических лиц. Налог рассчитывается со стоимости земли, на которой находится объект. При продаже он не облагается налогом второй раз.
Перед тем как Симяк подписал дарственную на 8 миллионов кадастровой стоимости квартиры в пользу Николая. Николай заплатил налог 13 % — ₽1 млн 4000. Через два года он продал квартиру за 11 млн.
Николай вычел сумму уже уплаченного налога из стоимости квартиры, указанной в договоре. Подоходный налог физического лица был рассчитан с разницы, то есть 3 млн на. 390 000₽, что составило.
(11 000 000-8 000 000) x 13% = 390 000
Второй способ.
Пожертвования близких родственников не облагаются подоходным налогом. На них распространяется общий налоговый вычет в размере 1 млн.
Анна получила от матери квартиру стоимостью 5 млн. Через полтора года он продала ее за 600 000. После вычета 1 млн °C натуральный подоходный налог составил 650 000 °C.
(6 000 000-1 000 000) x 13% = 650 000.
Третий метод.
Он относится к квартирам, подаренным близкими родственниками. Налогооблагаемая стоимость уменьшается на сумму расходов, произведенных дарителем на приобретение жилья. Расходы подтверждаются платежными документами.
В семье Анны сохранился договор купли-продажи, по которому ее мать приобрела квартиру. Можно было бы использовать другой статус.
(6 000 000-5 000 000) x 13% = 130 000.
Очевидно, что этот выбор более выгоден для нее.
Краткое резюме основных положений
Основные моменты, которые необходимо помнить перед продажей подаренной недвижимости:
Сделки с недвижимостью требуют особой осторожности и тщательной подготовки. Будьте внимательны при подписании документов.
На момент публикации этой статьи вся информация о ценах, партнерах и счетах является актуальной.
Можно ли продать подаренную квартиру и не платить налог?
Многих интересует, сколько налогов они заплатят, если получат квартиру в наследство или в подарок. Люди не хотят отдавать часть полученного ими подарка или наследства. В этом разделе рассказывается, как этого можно избежать с юридической точки зрения.
Получить квартиру бесплатно — безусловное удовольствие, которое увеличивает ваше благосостояние. Однако здесь есть свои нюансы. Вы должны поделиться частью стоимости недвижимости с государством, а оно должно заплатить налоги. Поэтому многие спрашивают: «Сколько налогов я должен заплатить при продаже унаследованной квартиры?» вопрос. Мы понимаем, как исключить налог после продажи подаренной квартиры.
Если вы унаследовали имущество, вам не придется платить налог. Если вы получаете подарок от близкого родственника, вы также освобождаетесь от уплаты
Дарение квартиры: нужно ли платить налог?
В случае с дарением ситуация сложнее. Чтобы подарить квартиру без уплаты налога, участники сделки должны быть близкими родственниками, включая мужа, жену, бабушку, дедушку, сына, дочь, родственников, усыновленных детей, братьев и сестер, включая сводных братьев и сестер.
Бабушка Марина подарила квартиру своему внуку Игорю. Игорь освобождается от налогообложения, так как является близким родственником своей бабушки.
Дарение имущества близким родственникам не облагается налогом. В противном случае с подарка необходимо уплатить налог. Налоговая ставка составляет 13 % для резидентов Российской Федерации (проживающих в Российской Федерации не менее 183 дней в году) и 30 %, если даритель не является налоговым резидентом Российской Федерации. Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Занижать ее — опасная затея, так как налоговые органы будут проверять разницу между ценой подарка и кадастровой стоимостью, то есть доначислять налог.
Налоговые резиденты и нерезиденты РФ: кто они и что влияет на этот статус (+ видео) Читать статью
Г-жа Иннокентий получила в подарок от своего дяди квартиру стоимостью 4 млн рублей. Поскольку г-жа Иннокентий проживает в другой стране более 183 дней в году, она заплатит налог по ставке 30 %, то есть 1,2 млн рублей.
Если даритель решит расторгнуть договор дарения и суд встанет на его сторону, он не должен платить налог с подаренного дома. В этом случае он не получает никакого дохода.
Алистарх получил квартиру в дар от сестры своей бабушки. Однако по требованию сестры бабушки суд аннулировал дарственную, поскольку возникла угроза невосполнимых убытков из-за неоднократных пожаров в квартире, вызванных ошибкой Аристарха. В данном случае Аристарх не получил никакого дохода и поэтому освобожден от налогов.
Подаренная или унаследованная квартира — отличный стартовый капитал для будущей покупки квартиры своей мечты. Если у вас недостаточно средств, воспользуйтесь ипотекой Совкомбанка с выгодными условиями. Существует множество программ, в том числе с государственной поддержкой. Воспользуйтесь ипотечным калькулятором, чтобы рассчитать платежи и оформить их в электронном виде.
Налоги при продаже квартиры после наследования или дарения.
Предположим, что супруг Алексей подарил квартиру своей жене Оксане и право собственности было оформлено 01.04.2019. Следовательно, продать без уплаты налога можно с 01. 04. 2022 года.
В случае наследования срок исчисляется с даты смерти. В случае дарения срок исчисляется с даты регистрации сделки.
Муж наследует супружескую долю умершего. Срок владения здесь исчисляется с даты покупки жилья.
Марина и Евгений — супруг — приобрели супружескую резиденцию 30.03.2019. Евгений умер 20.02.2022, оставив Марине долю в наследстве. Ее право собственности исчисляется с 30.03.2019, а не с 20.02.2022. Выделить ее можно с 30. 03. 2022 года.
Как сэкономить на налогах при продаже дома, подаренного другому человеку.
Если продать раньше, чем через три или пять лет, придется исчислять и платить налог. До 2019 года налоговую базу можно уменьшить только на скидку в 1 млн рублей.
В 2017 году Марина получила резиденцию, доставшуюся ей в наследство от отца. В 2018 году он решил продать ее за 4 млн рублей. Ожидается скидка в 1 млн рублей, а с 3 млн рублей нужно заплатить налог 13%, что эквивалентно 390 000 рублей.
В 2019 году эта юридическая несправедливость была устранена. Революционные нововведения с тех пор позволили уменьшить налоговую базу за счет стоимости покупки.
Теперь налог с продажи имущества исчисляется с разницы между суммой дарения и ценой продажи, а не со стоимости имущества, если срок владения им не истек.
Марина получила в дар жилую недвижимость от своей тети в 2019 году. Тетя заплатила с него налог, так как не являлась близким родственником. В 2019 году стоимость квартиры составляла 3 млн рублей, а налог — 390 000 рублей. В 2021 году Марина решила продать квартиру за 4 млн рублей. Ее налог составил 4 млн — 3 млн = 1 млн рублей * 13%. Итого 130 000 рублей. При этом она заплатила в три раза больше, чем заплатила бы до изменения закона.
Стоит отметить, что учесть можно не только собственные расходы на квартиру, но и расходы наследодателя или дарителя, не получившего налоговый вычет. Это важно при расчете налога с продажи квартиры, подаренной родственником.
В 2017 году Александра Григорьевна приобрела дом за 5 млн рублей, не заявив о скидке. В 2019 году она решила подарить недвижимость своей дочери Елене. Через два года Елена решила продать квартиру за 7 млн рублей. Поскольку дарение Елене было осуществлено как ближайшей родственнице, налог не был уплачен. Иными словами, она не понесла фактической стоимости квартиры. Однако в связи с тем, что мать потратила 5 млн рублей на покупку квартиры в 2017 году, ее налоговая база уменьшается с 7 млн рублей до 2 млн рублей. Таким образом, налоговый платеж составит 2 млн рублей * 13% = 260 000 рублей.
Не все имеют право на такую скидку. В приведенном выше примере Александра Григорьевна могла бы купить квартиру и воспользоваться своим правом на налоговый вычет. Тогда Елена не смогла бы уменьшить свою налоговую базу на 5 млн рублей. В этом случае при отсутствии расходов можно было бы воспользоваться вычетом в размере 1 млн рублей.